17 Ottobre 2023

GUIDA VELOCE PER LA REGISTRAZIONE DEL TITOLARE EFFETTIVO

dell’Avv.Laura Spano Compliance and Sustanaibility Specialist   Premessa. A seguito della pubblicazione dei decreti attuativi del D.M. 11 marzo 2022, n. 55, è stato finalmente reso […]
12 Marzo 2021

RICICLAGGIO, AUTORICICLAGGIO E RIFLESSI SULLA 231

Il D.Lgs. 231/2001 prevede pesanti sanzioni per l'ente che si rende responsabile dei delitti di riciclaggio, impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita e autoriciclaggio, oltre a quello di ricettazione.
19 Gennaio 2021

RAPPORTI TRA RICICLAGGIO E REATI TRIBUTARI: DICHIARAZIONE FRAUDOLENTA

Il delitto di riciclaggio non è configurabile nelle attività di sostituzione di somme sottratte al pagamento delle imposte mediante delitti in materia di dichiarazione se il termine di presentazione della dichiarazione non è ancora decorso e la stessa non è stata ancora presentata.